Aron M. Bratlann

22. dec. 2025

Forbered dig på Erhvervsstyrelsens tilsyn

"De kommer i næste uge." Ordene fra Erhvervsstyrelsen får selv erfarne revisorer til at få sved på panden. Men tilsyn behøver ikke være et mareridt. Med ordentlig forberedelse kan det faktisk blive en positiv oplevelse - ja, du læste rigtigt.

Lad os gennemgå præcis hvad der venter dig, og hvordan du forbereder dig, så tilsynet bliver en validering af dit gode arbejde frem for en stressende eksamen.

Hvorfor kommer de egentlig?

Erhvervsstyrelsen fører tilsyn af to grunde:

1. Risikobaseret udvælgelse: Din virksomhed passer ind i deres fokusområder

1. Stikprøvekontrol: Tilfældigt udvalgt for at sikre generel compliance

Vigtig pointe: Et tilsyn betyder IKKE, at de mistænker dig for noget. Se det som et kørekort-syn - alle skal igennem med jævne mellemrum.

Hvad kigger de på?

Tilsynet fokuserer typisk på fem hovedområder:

1. Din hvidvaskpolitik

• Har du en? (Du SKAL have en)

• Er den opdateret?

• Passer den til din virksomhed?

• Følger du den i praksis?

2. Risikovurdering

• Har du vurderet din egen virksomheds risiko?

• Er dine klienters risiko vurderet individuelt?

• Matcher din indsats risikoen?

3. Kundekendskabsprocedurer

• Stikprøver af klient-mapper

• Er identifikation tilstrækkelig?

• Er reelt ejerskab kortlagt?

• Forstår du kundens forretning?

4. Løbende overvågning

• Hvordan holder du øje med ændringer?

• Frekvens af gennemgange?

• Dokumentation for opdateringer?

5. Intern kontrol og uddannelse

• Er medarbejdere trænet?

• Findes der procedurer?

• Hvordan sikres kvalitet?

4 uger før: Start forberedelsen

Uge 1: Det store serviceeftersyn

Gennemgå din hvidvaskpolitik

• Er den fra 2019? Opdater NU

• Matcher den din nuværende praksis?

• Dækker den alle påkrævede områder?

Tjek dine procedurer

• Print dine tjeklister

• Er de aktuelle?

• Bruger medarbejderne dem?

Uge 2: Klient-gennemgang

Lav stikprøver på dig selv

• Tag 20 tilfældige klientsager

• Gennemgå som var du tilsynet

• Noter mangler - og ret dem!

Fokusér på høj-risiko klienter

• Er dokumentationen ekstra grundig?

• Kan du forklare dine vurderinger?

Uge 3: Dokumentation og beviser

Organiser elektronisk arkiv

• Én mappe per klient

• Ensartet navngivning

• Alt let tilgængeligt

Forbered oversigter

• Liste over alle klienter med risikokategori

• Log over uddannelsesaktiviteter

• Oversigt over indberetninger (hvis nogen)

Uge 4: Generalprøven

Brief dit team

• Alle skal kende procedurerne

• Øv typiske spørgsmål

• Udpeg én kontaktperson til tilsynet

Klargør lokalet

• Roligt mødelokale

• Computer/projektor klar

• Mapper organiseret hvis fysisk arkiv

På dagen: Sådan håndterer du besøget

Modtagelsen (første indtryk tæller)

• Vær imødekommende og professionel

• Tilbyd kaffe og praktiske faciliteter

• Vis I har styr på det

Åbningsrunden

Tilsynet starter typisk med:

• Præsentation af formål

• Gennemgang af program

• Mulighed for spørgsmål

Pro tip: Vær åben og ærlig fra start. Sig hvis I har identificeret forbedringsområder.

Under gennemgangen

DO's:

• Svar præcist på det, der spørges om

• Vis dokumentation prompte

• Indrøm hvis noget mangler

• Tag noter til forbedringer

DON'Ts:

• Overinformér ikke

• Diskutér ikke lovfortolkning

• Skjul ikke mangler

• Bliv ikke defensiv

Typiske spørgsmål (og gode svar)

"Hvordan risikovurderer I kunder?" Godt svar: "Vi bruger denne model [vis tjekliste] med disse kriterier. Lad mig vise et anonymiseret eksempel."

"Hvordan sikrer I løbende overvågning?" Godt svar: "Alle klienter gennemgås årligt i januar. Høj-risiko kvartalsvist. Her er vores log."

"Hvad hvis medarbejder opdager mistænkelig aktivitet?" Godt svar: "De følger denne procedure [vis dokument]. Vi har trænet dette scenario [vis træningslog]."

Efter tilsynet: Opfølgning

Umiddelbart efter

• Send tak for besøget

• Hvis lovet materiale: Send inden 24 timer

• Intern debrief med team

Tilsynsrapporten

Kommer typisk efter 2-4 uger og indeholder:

• Observationer

• Påbud (hvis nogen)

• Anbefalinger

• Tidsfrist for handling

Håndtering af påbud

Hvis I får påbud:

1. Acceptér professionelt - diskussion hjælper sjældent

1. Lag handlingsplan - vis I tager det seriøst

1. Implementér hurtigt - overskrid aldrig deadlines

1. Dokumentér ændringer - vis compliance

Den hemmelige ingrediens: Attitude

Tilsynsførende er ikke fjender. De er:

• Fagfolk der gør deres arbejde

• Interesserede i compliance, ikke at straffe

• Ofte hjælpsomme med fortolkninger

• Mennesker der værdsætter professionalisme

Møder du dem med åbenhed og vilje til forbedring, går det næsten altid godt.

Når det går galt

Værste scenarios og håndtering:

"Vi har ingen hvidvaskpolitik" Indrøm, vis forbedringsvilje, implementér ASAP.

"Dokumentation mangler på mange klienter" Lag plan for indhentning, prioritér høj-risiko.

"Medarbejdere kender ikke procedurer" Book træning immediately, vis det tages alvorligt.

Tilsyn som forbedringskatalysator

De bedste virksomheder ser tilsyn som:

• Gratis konsulentbesøg

• Mulighed for læring

• Validering af god praksis

• Motivation for opdateringer

Med rette forberedelse bliver tilsynet fra stressende eksamen til værdifuld feedback-session.

Så næste gang telefonen ringer med besked om tilsyn? Smil, tak for varslet, og gå i gang med forberedelsen. Du har dette.